Východisková situácia
Zmena právnickej osoby, ktorá fakturuje zákazníkom, spustí reťaz daňových a systémových dôsledkov. Skupina musela vyriešiť miestnu registráciu na DPH, vnútroskupinové pohyby zásob, číslovanie faktúr a typy dokladov, predaj koncovým spotrebiteľom, dobropisy naviazané na skoršie faktúry a polia výkazov dotknuté zmenou sadzby DPH. Chyba v nastavení pri spustení by sa zopakovala na veľkom objeme faktúr a automaticky by pretiekla do priznaní aj do kontrolného výkazu.
Naše riešenie
Nový obchodný model sme preložili do matice DPH a účtovania transakcia po transakcii. Prešli sme identifikačné údaje pre DPH, logiku dobropisov, dokladovanie vnútorných pohybov zásob a polia potrebné pre miestne výkazníctvo. Tam, kde si daňové posúdenie vyžadovalo väčšiu istotu, sme si vyžiadali písomné stanovisko finančnej správy. Výsledné odporúčania sme následne premenili na praktické inštrukcie pre nastavenie fakturačného a výkazníckeho systému vrátane toho, ako sa majú jednotlivé typy transakcií prejaviť v záznamoch k DPH a v kontrolnom výkaze.
Výsledok
Skupina spustila nový predajný model s vopred definovaným zaobchádzaním z pohľadu DPH a so zdokumentovanou logikou systému skôr, než objem transakcií narástol. Znížilo sa tým riziko systematických fakturačných chýb, nekonzistentného vykazovania DPH a nákladných spätných opráv a finančné aj prevádzkové tímy dostali spoločný implementačný podklad.
